又到了年报披露季，3月27日晚，光大银行发布了2023年的年报，截至2023年末，光大银行资产总额6.77万亿元，较上年末增长4723.86亿元，增幅7.50%；其中，贷款总额3.79万亿元，较上年末增长2146.78亿元，增幅6.01%，存款余额 4.09万 亿元，比上年末增加 1773.60 亿元，增长 4.53%。

报告期内，光大银行实现营业收入 1,456.85 亿元，同比下降 3.92%，实现净利润 410.76 亿元，同比下降 8.80%。

整体来看，这份成绩单如意料般的不如人意，28日开盘，投资者也选择了用脚投票，光大银行A股、H股双双低开低走，A股一度逼近跌停，H股最高跌幅达13.56%。

营收利润双降，不良贷款风险压力犹在

 2023年，光大银行实现营业收入 1456.85 亿元，同比下降 3.92%，其中四季度营收同比下降2.62%，降幅环比前三季度收窄。实现净利润 410.76 亿元，同比下降 8.80%，

年报解释为，主要是集团为夯实资产质量管控基础，加大拨备计提力度，计提资产减值损失同比增长2.96%。

拨备覆盖率对银行的风险控制具有三方面的意义，一是，风险防范，拨备覆盖率高意味着银行对不良贷款的风险准备充足。当不良贷款出现时，银行可以通过使用已经拨备的准备金来弥补损失，降低不良贷款对银行业务的影响。二是，风险分散，拨备覆盖率高可以提高银行的抗风险能力。当银行面临不良贷款增加或经济环境变差时，高拨备覆盖率可以帮助银行更好地应对风险，减少损失。这有助于保护银行的盈利能力和资本充足性。三是，投资者信心，拨备覆盖率高可以增加投资者对银行的信心。投资者通常会关注银行的风险控制能力和资产质量。高拨备覆盖率显示了银行对不良贷款风险的充分准备，增加了投资者对银行股票的信心，提升了银行的估值。

那么光大银行此次加大拨备计提力度的目的是以上哪个呢？

钛媒体APP判断，光大银行此举最主要的目的是风险防范。

翻阅光大银行的年报可以发现，2023年，光大银行的拨备覆盖率为181.27%，较2022年降低了6.66个百分点，这主要是因为本年度，光大银行不良贷款余额为额 474.76 亿元，比上年末增加 28.02 亿元。

此外，2023年，光大银行共处置不良贷款 537.14 亿元，比上年增加 46.78 亿元，其中，核销呆账 331.28 亿元，债权转让 74.48 亿元，债转股 4.15 亿元，资产证券化 127.23 亿元。此外，通过保全清收现金 303.56 亿元。不良贷款率 1.25%，与上年末持平；关注类贷款率 1.84%，与上年末持平；逾期贷款率 1.95%，比上年末下降 0.01 个百分点。

在处置不良贷款增加46.78亿的基础上，光大银行的不良贷款又增加了28.02亿，可以推断，光大银行的不良贷款仍在不断攀升。

从不良贷款的行业分布来看，房地产业是第一大行业，2023年，光大银行房地产业不良贷款余额为88.33亿元，占比18.60%，较2022年提高了3.04个百分点，超过了排名第二的制造业与第三的批发和零售业的总和，结合当前低迷的房地产市场可以预测，光大银行依然面临着较大的不良贷款增加压力。

图片来源@光大银行年报

好的一点是，在贷款业务方面，房地产业贷款余额进一步降低。2023年，房地产业贷款余额1657.45亿元，占总贷款余额的7.65%，较2022年降低了1.6个百分点，贷款结构有所优化。

图片来源@光大银行年报

当前光大银行的资本充足率等指标依然满足监管要求。年报披露，2023年，光大银行成功实现 169 亿元可转债转股，顺利完成 150 亿元二级资本债券发行，有力夯实资本基础。报告期末，光大银行资本净额 6513.82 亿元，比上年末增长 9.80%；资本充足率 13.50%，一级资本充足率 11.36%，核心一级资本充足率 9.18%，均符合监管要求。

净息差压力下，利息净收入下滑

报告期内，光大银行利息净收入1074.80亿元，同比减少61.75亿元，下降5.43%。净利差为1.68%，同比下降25个BPs；净利息收益率1.74%，同比下降27个BPs，主要是受贷款利率重定价、新发放贷款利率下行、存量房贷款利率调整等因素影响。

分拆来看，报告期内，光大银行实现利息收入 2508.09 亿元，同比增加 95.00 亿元，增长 3.94%，主要是投资利息收入增长。

报告期内，由于贷款规模增长，光大银行实现贷款和垫款利息收入1,751.89亿元，同比 增加23.64亿元，增长1.37%；由于投资规模增长，使得投资利息收入 575.68 亿元，同比增加 42.10 亿 元，增长 7.89%；由于拆出、存放同 业及买入返售金融资产规模和收益率双升，拆出、存放同业及买入返售金融资产利息收入 78.82亿元，同比增加34.59亿元，增长78.20%。

图片来源@光大银行年报

在利息支出方面，报告期内，光大银行利息支出1,433.29亿元，同比增加156.75亿元， 增长12.28%，主要是同业存放、拆入及卖出回购款项利息支出增加。

客户存款利息支出928.98亿元，同比增加65.06亿元，增长7.53%，主要是客户存款规模及利率双升。其中，企业客户存款的平均成本率上升0.04个百分点，活期和定期分别上升0.3、0.03个百分点；而零售客户存款平均成本率下降0.05个百分点，活期和定期分别下降0.05、0.2个百分点。

图片来源@光大银行年报

同业存放、拆入及卖出回购款项利息支出 253.91 亿元，同比增加 72.49 亿元，增长 39.96%，主要是同业存放、 拆入及卖出回购款项规模和利率双升。

发行债券利息支出250.40亿元，同比增加19.20 亿元，增长8.30%，主要是发行债券规模增长。

此外，光大银行的手续费收入也大幅减少。报告期内，手续费及佣金净收入236.98亿元，同比减少 30.46亿元，下降11.39%，主要是银行卡服务手续费收入同比减少18.52 亿元，下降14.17%。

持续加大科技投入，同比增长5.89%

 尽管光大银行的业绩并不甚令人满意，但在金融科技方面的布局，光大银行并不甘于落于人后，2023年，其在科技投入和人才队伍建设方面仍取得了较大的进步。

报告期内，全行科技投入61.27 亿元，比上年增加 3.41 亿元，增长 5.89%，占营业收入的 4.04%。报告期末，全行科技人员 3212 人，比上年增加 851 人，占全行员工的 6.75%。

在成果上，光大银行主要在智能风控与智能营销的落地展开布局，比如，智能风控方面，借助人工智能、大数据、云计算等技术，打造从准入开始的智能反洗钱和反欺诈系统，提供贷前自动化审批、贷后智能预警的全流程智能风控能力；设计普惠金融智能风控服务方案，启用阳光 e 抵贷、e 税贷等业务自动化审批和辅助审批功能，为普惠客户提供更便捷的融资渠道，维护普惠场景业务20 个，新导入小微企业和企业主授信客户约 210 万户，新增放款金额约 340 亿元；支持光速贷业务各类白名单客群以及分行半开放式获客模式的开展，支持零售网贷自动化审批场景 80 余个，新导入授信客户约 2,000 万户，新增放款金额约 4100 亿元。智能营销方面，通过营销资源池、裂变营销等数字化技术，服务公司金融领域行业研究、战略签约、专精特新企业智能营销，支持新增授信额度约 1,100 亿元；构建数据驱动“批量+实时”零售客户数字化智能营销体系，大幅提升精准营销能力，提供营销活动超 4,000 项、营销线索约 2.76 亿条，覆盖客户约 6800 万户。

在数据资产价值方面，光大银行也进行了积极探索。比如，实现数据仓库平台从 Teradata 到国产 GaussDB 的迁移，成为国内首家实现国产化数据仓库平台大集中的银行；光大银行还是北京国际大数据交易所签约的首家商业银行数据经纪商，发布《商业银行数据资产会计核算研究报告》和《商业银行数据要素市场生态研究报告》，为深化数据要素市场化改革、促进数据要素自主有序流动提出解决方案。

响应政策号召，积极践行“五篇大文章”

尽管光大银行的日子并不好过，但在响应政策号召，践行“五篇大文章”却非常积极。

2023年光大银行各项重点领域和薄弱环节贷款增幅明显快于一般贷款增幅。2023年末，该行科技型企业贷款较上年末增长898亿元，增幅50.6%；专精特新企业贷款较上年末增长243亿元，增幅44.2%；战略性新兴产业贷款较上年末增长705亿元，增幅46.7%。制造业贷款较上年末增长974亿元，增幅24.7%；制造业中长期贷款较上年末增长743亿元，增幅38.3%。绿色贷款较上年末增长1145亿元，增幅57.4%，其中清洁能源产业贷款较上年末增长318亿元，增幅102%。普惠型小微企业贷款较上年末增长738亿元，增幅24.2%；涉农贷款较上年末增长355亿元，增幅8.6%；民营企业贷款较上年末增长999亿元，增幅14.3%。

“降费让利”的政策背景下，银行业面临着净息差缩小压力，光大银行业绩不佳也是意料之中，尽管如此，其还是在积极布局未来科技，但如何平衡未来潜力与当前业绩压力是摆在光大银行高层面前的现实问题。（本文首发于钛媒体APP，作者｜刘洋雪，编辑｜何俊妮）

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